Szolvencia, likviditás, jövedelmezőség

A banki szakirodalomban a szolvencia, a likviditás és a jövedelmezőség hármas követelményrendszerét bűvös háromszögnek nevezik, hiszen e három elem egymással sokszor ellentmondásban álló követelményrendszerét a bankoknak minden pillanatban össze kell hangolniuk. A bank biztonságát annak hosszú távú fizetőképessége, szolvenciája jelenti. Ha a vele szemben fennálló követeléseket nem képes eszközei terhére visszafizetni, akkor fizetésképtelenné, inszolvenssé válik.Egy bankot akkor nevezünk likvidnek, ha elegendő pénzeszközzel, illetve veszteség nélkül pénzzé tehető likvid eszközzel rendelkezik ahhoz, hogy a vele szemben aktuálisan felmerülő jogos követeléseknek eleget tudjon tenni.A jövedelmezőség kritériuma a tulajdonosok, részvényesek oldaláról fogalmazódik meg, akik bevételt remélnek, hozamot várnak el a működésből.A banknak tevékenysége során e fenti három követelménynek egyidejűleg kell megfelelnie. Ezek összehangolása nem egyszerű feladat. Ha egy bank likviditása érdekében sok likvid eszközt tart, akkor ez csökkenti jövedelmezőségét. A kockázat és a hozam (vagyis a szolvencia és jövedelmezőség) közötti kapcsolat esetében pedig, minél kockázatosabb eszközstruktúrát alakít ki egy bank, annál magasabb lehet a jövedelmezősége, de annál kevésbé biztos, hogy meg tudja őrizni szolvensségét!A vállalati hitelek jelentős részét a kereskedelemben, gépjárműjavításban, feldolgozóiparban, építőiparban és az ingatlanügyekkel kapcsolatos ágazatokban tevékenykedő cégek kapták meg. Ezek jellemzően tőkeszegények, forrásigényük magas, ezért a legnagyobb náluk a hitelarány!

Kapcsolódó fórumok:

• szolvencia jelentése
• likviditás szolvencia